Через протокол PPTP - используя стандартные средства Windows. Правда не помню как в XP сервер для этого поднимается, если он вообще есть. :)) В UNIX сервер для PPTP называется
poptop.
Или через
OpenVPN, клиент/серверная части доступны на сайте под все операционные системы. Описаний по точной настройке полно везде.