Электрооборудование оптом
Профи
(900)
7 лет назад
тоже интересует данный вопрос, ибо кто как делает, кто ставит НДС 0 (есть отдельно выбор этого), кто ставит "НДС не облагается" (есть такой выбор надписи), а например в платежках налоговых вообще кроме основания ничего не пишется. Как попало делал и вопросов пока не было. Думаю не принципиально если нет НДС, а вот если есть НДС то обязательно сумму.
Ann_LuuУченик (201)
7 лет назад
Электрооборудование это, принципиально. Особенно при подтверждении НДС 0% и регистрации данных сч/ф в книге продаж). !!
Tropicana
Мастер
(1438)
7 лет назад
Без НДС и НДС 0% - это разные вещи!!!! Если Без НДС то можно и прочерк, а если 0% - то 0.00 обязательно
Ann_LuuУченик (201)
7 лет назад
я в курсе про разницу ставок))), Где про 0% написано, что прочерк ставить нельзя?
Ann_LuuУченик (201)
7 лет назад
нужен конкретный прям документ нормативный или письмо. Выписали с прочерком огромное кол-во документов, отдали клиентам.. данные сч-ф теперь нужно зарегистрировать в продажах, на подтверждение.
Lawman
Гений
(64534)
7 лет назад
"в графе 8 - сумма налога на добавленную стоимость, предъявляемая покупателю товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав при их реализации, исчисленная исходя из применяемых налоговых ставок, а в случае получения суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав - сумма налога, исчисленная исходя из налоговой ставки, определяемой в соответствии с пунктом 4 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации. В случаях, предусмотренных пунктами 3, 4 и 5.1 статьи 154 и пунктами 2 - 4 статьи 155 Налогового кодекса Российской Федерации, указывается сумма налога, исчисленная исходя из налоговой ставки, определяемой в соответствии с пунктом 4 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации применительно к налоговой базе, указанной в графе 5 счета-фактуры. По операциям, перечисленным в пункте 5 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации, вносится запись "без НДС"
Как видите, к данной графе 8 два требования: либо указываете "без НДС", либо указываете "сумму налога, исчисленную исходя из налоговой ставки". Если ваша налоговая ставка 0%, то вы должны указать сумму 0,00.
Если вы сейчас начнете придираться к статьям НК и ссылаться на отсутствие вашей статьи, то сразу ответ: письмо Минфина от 17.02.2014 №03-07-09/6395:
"Пунктом 2 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) предусмотрено, что сумма налога на добавленную стоимость, предъявляемая налогоплательщиком покупателю товаров (работ, услуг), исчисляется по каждому виду этих товаров (работ, услуг) -как соответствующая налоговой ставке процентная доля цен (тарифов), реализуемых товаров (работ, услуг).
В соответствии с подпунктом 11 пункта 5 статьи 169 Кодекса в счете-фактуре, выставляемом при реализации товаров (работ, услуг), должна быть указана сумма налога на добавленную стоимость, предъявляемая покупателю товаров (работ, услуг), имущественных прав, определяемая исходя из применяемых налоговых ставок."
Яровой Владимир
Мастер
(1821)
7 лет назад
Я вам из опыта скажу: когда вы будете загружать "книгу продаж 1137" выгруженную в виде xml на сайт налоговой, у вас выпадет ошибка "значение не заполнено", если в колонке "сумма НДС" не проставить сумму в рублях. Вам придётся проставить "0", иначе не пройдет проверка.
Бухгалтеры подтвердят