дебет счета 19.03 ушел в минус.

Question

дебет счета 19.03 ушел в минус.

Анна Ф Ученик (98), на голосовании 4 года назад

Здравствуйте. У меня сложности с НДС. У нас был аванс от поставщика во первом квартале. Они попросили счет-фактуру на аванс и я им ее выписала. Соответственно, НДС с этого платежа я заплатила еще в 1ом квартале.
Реализация была во втором квартале.
Во втором квартале, эта сумма НДС опять появилась к оплате и я сделала списание НДС вручную через Отражение НДС к вычету.
Сейчас я увидела, что по дебет счета 19.03 ушел в минус.
Что можно сделать??

Помогите пожалуйста

Answer 1

Лиза Фролова Мудрец (13115) 4 года назад

Зачем вы операции проводите вручную и тем более неправильно? По вашим операциям 19 счета быть вообще не должно. У вас должен быть задействован счет 76.АВ в корреспонденции с 68.02 при выписке счет-фактуры на аванс и 90.3 также с корреспонденцией 68.02 при реализации.

Анна ФУченик (98) 4 года назад

Почему не должно?
Контрагент заплатил сумму, с которой я должна оплатить НДС в бюджет.

Анна Ф, Вы хоть почитайте План счетов. В 1С, например корреспонденция по НДС отображается в журнале операций (и отчетах естественно) через счета-фактуры, ничего вручную делать не нужно, и проводки соответственно корректные

Лиза ФроловаМудрец (13115) 4 года назад

Вам нужно изучить азы бухгалтерии. 19 счет называется "Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям" . У вас нет приобретенных ценностей в этих операциях. С суммы поступившей от контрагента нужно уплатить НДС. Формируете на основании выписки счет-фактуру на аванс (Дт 76.АВ КТ 68.02), проводите реализацию (Дт 90.3 Кт 68). В конце квартала, когда была отгрузка формируете книгу покупки, в которой восстанавливаете НДС уплаченный с аванса (Дт 68.02 Кт 76АВ).

ООО АльфаБухгалтерские услуги и аудит (152) 4 года назад

Сделайте сторно сех ваших операций и введите все правильно, как коллеги уже объяснили.

Answer 2

в 1С надо работать документами, а не ручными проводками.

Документы - в данном случае это программная конструкция, например "Поступление товаров" (соответствует реальному документу поступления товаров (накладная ТОРГ-12), "Счет-фактура выданный" (соответствует реальному выданному счету-фактуре) и т. д.
Если работаешь документами - программа сама сделает все проводки (не только бухгалтерские - 1С формирует кучу проводок не только дебет-кредит, которые тебе и в голову не придут).
Кстати, ручные проводки (дебет-кредит) - это тоже документ программы, называется "Ручная операция".

Когда получаешь аванс (предоплату) от покупателя - что нужно сделать? Правильно - выписать счет-фактуру на полученный аванс (предоплату). Вот и в программе 1С надо завести документ "Счет-фактура выданный" по этому авансу (предоплате), причем 1С сам ее нарисует на основании соответствующего документа, отражающего приход этого документа по банку (в 1С 7.7 это документ "Выписка", в 1С 8 как-то по другому называется).

Сделала б документ счет-фактура выданный на эту предоплату - программа сама бы сделала в этом документе все нужные проводки, и потом учла бы этот документ (счет-фактуру) при формировании книги продаж (тоже документ 1С), а при отгрузке товара в счет это предоплаты - автоматически приняла бы этот НДС к вычету при формировании книги покупок (тоже документ 1С).

Короче, работай в 1С по документам, а не по ручным проводкам,
ну и сами эти проводки учи.