Гарантийное письмо ИП на УСН доход/расход с НДС.

Для начала, стоит предьявить этим покупателям все декларации по НДС за отслеживаемыми покупателями налоговыми периодами -кварталами, с квитанциями о принятии ФНС этих деклараций и КЭП.
Также представить этим покупателям заверенную ФНС справку по сальдо ЕНС и справку об исполнении обязанностей.
Если этих данных будет не достаточно для проведения будущих сделок с НДС, то можно указать в договоре оказания услуг или в доп.соглашении к нему, что принятие услуг заказчиком производится оказанных в первом квартале 2024 года в срок до 30.04.2024 г. При этом, если исполнитель не представит заказчику в электроном виде декларацию по НДС за 1-й квартала 2024 года,с квитанцией о принятии данной декларации ИФНС, с отраженным в ней полученным доходом по данному договору на сумму с НДС такую-то , то принятие исполненных услуг по данному договору за 1-й квартал 2024 года, производится по цене без НДС такой-то и исполнитель не предъявляет НДС к оплате заказчику.
Соглашение о цене является существенным условием договора, и отражается только в самом договоре или в доп.соглашении к нему. Гарантийное письмо таким не является.
Поэтому хоть 01 апреля сдавайте декларацию по НДС и после ее принятия ФНС с квитанцией -файлы с КЭП, бегите к заказчику подписывать акт.
Так как декларация по НДС сдается за квартал, то и акты принятия улуг с такими заказчиками могут быть тоже только ежеквартальными, после сдачи вами деклараций по НДС за этот квартал.
А если еще и оплату по НДС учитывать, то акт за 1-й квартал 2024 года можно будет подписать только после 02.05.2024 года -срока оплаты НДС за 1-й картал, и только, тогда когда ФНС отразит эту оплату за счет ЕНС на ЛК на налог ру. -дня через два.
Поэтому к этому сроку, нужно не просто акт приема услуг держать не подписанным заказчиком, а иметь к этому сроку не акт а какой-то протокол приемки услуг с подписями сотрудников заказчика их должностями и и фио, которые непосредственно принимали услуги-где отражено что услуга оказана и принята сотрудниками заказчика , а то если будет суд, то время идет и вообще не докажите что эти услуги оказали. А уж затем подписываете сам акт , после того, как декларацию по НДС сдали и вам зачли оплату НДС с ЕНС по сроку уплаты НДС.