Каков операционный денежный поток

128 967 755 руб.

Для расчета операционного денежного потока (ОДП) за 2023 год на основе предоставленных данных, необходимо учитывать выручку от продаж, производственные затраты, административные расходы, амортизационные отчисления и другие операционные расходы, но не учитывать налоги на прибыль и дивиденды, так как они относятся к финансовым потокам.

Данные для расчета:

- Выручка от продаж: 305 млн руб.
- Производственные затраты: 176 млн руб.
- Административные расходы: 8,9 тыс. руб. (или 0,0089 млн руб.)
- Амортизационные отчисления: 18,7 тыс. руб. (или 0,0187 млн руб.)
- Капитализированные процентные платежи: 12,9 тыс. руб. (или 0,0129 млн руб.)
- Налог на прибыль: 23,345 тыс. руб. (или 0,023345 млн руб.)
- Дивиденды: 19,5 тыс. руб. (или 0.0195 млн руб.)

Формула для расчета операционного денежного потока

Операционный денежный поток рассчитывается по следующей формуле:

ОДП = Выручка - Производственные затраты - Административные расходы + Амортизация - Капитализированные проценты

Подставим данные в формулу:

1. Выручка: 305 млн руб.
2. Производственные затраты: 176 млн руб.
3. Административные расходы: 0,0089 млн руб.
4. Амортизация: 0,0187 млн руб.
5. Капитализированные проценты: 0,0129 млн руб.

Подставляем данные в формулу:

ОДП = 305 - 176 - 0,0089 + 0,0187 - 0.0129


Выполним расчет:

1. Вычислим сначала выручку минус производственные затраты:

305 - 176 = 129 млн руб.


2. Затем вычтем административные расходы:

129 - 0.0089 = 128,9911 млн руб.


3. Добавим амортизационные отчисления:

128.9911 + 0.0187 = 129,0098 млн руб.


4. И наконец, вычтем капитализированные проценты:

129.0098 - 0.0129 = 128,9969 млн руб.


Итог

Операционный денежный поток за 2023 год составляет примерно 128,997 млн рублей (или округленно 129 млн рублей).