Если в фотошопе, то при нажатии на кнопку "сохранить как" в списке расширений просто нужно выбрать *.gif. Если же интересует анимация и как ее делать, рекомендую почитать что-то вроде этого: http://photoshop.demiart.ru/fx_animation_01.shtml
если вы имеете ввиду анимированный gif то для этого существует множество редакторов например Animation Shop позволяет создать гифу из видео в формате avi