Помогите написать проводки. с НДС НЕ МОГУ РАЗОБРАТЬСЯ.

Question

Помогите написать проводки. с НДС НЕ МОГУ РАЗОБРАТЬСЯ.

ПрофОдежда51 ООО Ученик (103), открыт 3 недели назад

Напишите проводки. Наша организация — ООО «Ромашка». ООО «Цветы» отгрузило ООО «Ромашка» товаров на сумму 120 000 рублей, в том числе НДС 20%. При этом ООО «Ромашка» первоначально заплатило аванс в сумме 120 000 рублей. Отгрузка была произведена на два дня позже получения аванса.

Answer 1

Наша организация — ООО «Ромашка».
60/51 «Ромашка» первоначально заплатило аванс в сумме 120 000 рублей
68/76 - НДС с аванса 20 000
41/60 ООО «Цветы» отгрузило ООО «Ромашка» товаров на сумму 100 000 рублей
19/60 в том числе НДС 20% - 20 000
76/68 - 20 000 НДС с аванса восстановлен

Answer 2

Если поступление товара произошл в том же месяце,что и перечисление аванса,этонавернео не аванс ,а предоплата,тогда и НДС с аванса можно не начислять,а сразу делать проводки : Д-т60 К-т 51,затем Д-т 41 К=т 60-100000 и НДС Д-т 19 К-т 60-20000,НДС принят к зачету Д-т 68 К-т 19-20000