Top.Mail.Ru
Ответы

Задачи по налогам

Помогите пожалуйста решить:
1.Прибыль 000 "Жук" составила :
за 1 квартал 2024 г. 12 000 000 руб.,
за полугодие – 20 000 000 руб.,
за 9 месяцев ¬30 000 000 руб.,
за налоговый период 2024 – 50 210 000 руб.
Сумма ежемесячного авансового платежа в последнем квартале 2023 г.¬70 000 руб.
Среднеквартальная выручка по состоянию на начало 1 квартала больше 15 млн.; 2 квартала больше 15 млн.руб., 3 квартала меньше 15 млн.руб., 4 квартала меньше 15 млн.руб.
2. В ООО «Жук» работает Иванов И.М., является ликвидатором ЧАЭС, находится в браке, имеет на своем обеспечении дочь 10 лет – инвалид с детства, заработная плата в сумме 20 000 руб. в месяц. В январе у работника родился сын, и ему от предприятия была выдана единовременная материальная помощь в сумме 40 000 руб. на родившегося ребенка.
3. Закупочная стоимость реализованных материалов за 1 квартал 2025 года составила 2 700 000. руб. (в том числе НДС). Счет –фактура №1 от 10.01.25г имеется, материалы оплачены, приняты на учет и списаны в производство. Выручка от реализации последних составила за 1 квартал 5 000 000 руб. (без учета НДС).
4.На балансе организации числится и эксплуатируются автомобиль «ГАЗ» с 22.02.2025 года, мощностью двигателя 75 лошадиных сил (л.с.). Ставка налога увеличена в 7 раз в отношении базовой ставки предусмотренный в НК.
5. ООО «ЖУК» с 22.02.2025 г. имеет в собственности и использует в предпринимательской деятельности земельный участок следующей кадастровой стоимостью по данным на 1 января 2025 г.: участок свободного назначения — 10 000 000 руб., ставка 1,5%.
6. Даны следующие остаточные стоимости основных средств (тыс.руб.):
На 01.01-200 000 На 01.07-180 000
На 01.02-210 000 На 01.08-175 000
На 01.03-220 000 На 01.09-170 000
На 01.04-230 000 На 01.10-200 000
На 01.05-240 000 На 01.11-203 000
На 01.06-230 000 На 01.12-210 000

На 01.01-205 000

рассчитать следующие налоги:
1. Налог на доходы физических лиц (за январь).
2. Страховые взносы (за январь).
3. Налог на добавленную стоимость, за 1 квартал, с указанием сроков и сумм уплаты.
4. Авансовый платеж по Транспортному налогу за 1 квартал.
5. Авансовый платеж по земельному налогу.
6. Налог на прибыль организации за 2024 год.
7. Определите налоговую базу по налогу на имущество организаций по итогам 6 месяцев. Рассчитайте сумму авансовых платежей по налогу на имущество за 3 месяца, за 6 месяцев.

По дате
По Рейтингу
Аватар пользователя
Профи
1мес

НДФЛ за январь: 2 028 руб.
Страховые взносы за январь: 6 000 руб.
НДС за 1 квартал:
К уплате: 550 000 руб.
Сроки уплаты: 183 333.33 руб. (28.04), 183 333.33 руб. (28.05), 183 333.34 руб. (28.06)
Авансовый платеж по транспортному налогу за 1 квартал: 131,25X руб. (где X - базовая ставка в вашем регионе)
Авансовый платеж по земельному налогу: 37 500 руб.
Налог на прибыль за 2024 год: 10 042 000 руб.
Налог на имущество:
Налоговая база за 6 месяцев: 215 714 290 рублей
Авансовый платеж за 3 месяца: 53 928 572.5 * Z / 100 руб. (где Z - ставка налога на имущество)
Авансовый платеж за 6 месяцев: 107 857 145 * Z / 100 руб. (где Z - ставка налога на имущество)
Важно: Ответы по транспортному налогу и налогу на имущество содержат переменные (X и Z) из-за отсутствия информации о региональных ставках. Их нужно уточнить.

Аватар пользователя
Мыслитель
1мес

Многа букав

Аватар пользователя
Гуру
1мес

Плати налог