Заранее спасибо. ситуация такая. предприятие полудохлое. торговля. Пытались работать, не вышло. Но зарплату начисляли, з-п налоги тоже. и аренду помещения. Все платили за счет займа. раньше можно было кинуть на 97. а сейчас не пойму. в налоговом учете все затраты оставляю на 97, а в бухгалтерском учете как закрыть 26 счет? Надеялись, что к концу года будет выручка. но, увы.. . Тупо прошу посоветовать проводку. Чтобы и в балансе стало, как надо.
У вас все расходы лягут на убытки. Т. е. счет 26 закрывается в обычном порядке и у вас в итоге будет дебитовое сальдо по сч. 90, его по реформации закрываете на 99 ( 99/90) и далее на 84 ( 99/84) Непокрытые убытки.