Бухгалтера, помогите.. . забыла...!
Отрицательный кредитовый остаток что означает? ? А дебетовый? ?
Сам остаток по кредиту (дебету) знаю.. . а вот если отрицательный.. . Что это?!
Это значит, остаток дебетовый.... или, наоборот, кредитовый. Здесь должна быть включена ваша логика. В программе 1С это часто бывает, хотя все операции вводишь по всем правилам....
Отрицательное сальдо надо помещать в противоположную сторону, если по Дебету (минус) , то значит, это кредитовый остаток.
Но если счет Активный, то на нем:
•сальдо начальное всегда дебетовое и показывает наличие средств на начало отчетного периода;
•сальдо конечное всегда дебетовое и показывает остаток средств на конец отчетного периода.
Если счет Пассивный, то сальдо конечное всегда кредитовое и показывает величину капитала или обязательств предприятия на конец отчетного периода.
А есть счета Активно-пассивные.
На активно-пассивных бухгалтерских счетах ведется учет расчетов с различными организациями или отдельными лицами, т. е. учет дебиторской и кредиторской задолженности. Вот здесь и происходит та метаморфоза, что Вы указали в своем вопросе.
В оборотно-сальдовой ведомости вообще не должно быть по счетам отрицательного остатка. Если такое произошло, значит где-то не корректно проведены документы.
Проверяйте по карточкам счетов, возможно ошибка просто во времени проведения документа. (например сначала реализация, а 2 минутами позже поступление товаров, тогда получается что на момент реализации товара еще не было на складе)
это может быть Вы не правильно провели операции.
если счет активно-пассивный то такого вообще не бывает
Логику включите: или Вам должны или Вы должны, другого не надо