Можно создать ярлык и выставить на раб. стол, а можно копировать иконку и точно также вставить на раб. стол, разница??

То, что вы описали, абсолютно разные вещи. Если просто создать копию иконки на рабочем столе, то это будет файл, путь к которому лежит на рабочем столе. А ярлык является "ссылкой", которая указывает на файл, который может лежать в абсолютно любой папке, а не на рабочем столе. Например, если вы захотите таким способом создать копию файла запуска какого-либо приложения, которое расположено в Program Files, то просто копия на рабочем столе не запустит программу, а ярлык - запустит.