Не могу понять, как заполнить журнал-ордер №6!! Помогите!!
Дано сальдо на начало месяца (ОАО Капролактам 1500, Завод КС 24000, ООО ТТТ 12000) и операции по расчетам с поставщиками (фото)
1. Что писать в гр Номер расчетного документа
2. Номер приходного документа
3. Стоимость материалов по учетно цене (в каких случаях)
4. Прокомментируй, пожалуйста, остальные графы, как их точно заполнять?
ОЧЕНЬ ПРОШУ!!!
В графе "№ расч док" записывается № поступившего счета -фактуры от поставщика или подрядчика, в колонке - "Суммы акцепта" - общая сумма к оплате по с/ф, которая расписывается по счетам (колонки 1-3, их может быть больше, т. к. от поставщиков могут поступать не только материалы, но осн средсва, НМА; ком усл, также на отдельном счете отражается НДС за поступившие ценности, работы и услуги) . Если на предприятии внутренний учет ТМЗ ведется по учетным ценам, в колонке "Д" показ стоим поступивших матер по учетным ценам. Эта цена отличается от факт с\сти на сумму ТЗР или отклонений, т. е. в факт с/стьпоступивших матер влючается сумма ТЗР, а в стоим по учетным ценам - нет. В конце мес производтся расчет суммы факт ТЗР за мес (откл) , котора затем должна быть списана на с/сть израсходованных матер.
Вообще внимательно читайте учебник по Б/учету. Успехов в учебе
