Как произвести учет денежных средств на расчетном счете
1) составить бухгалтерские записи
2) отразить операции на Т-счете «Расчетный счет»
3) назвать первичные документы для каждой операции
Остаток на 1 сентября 95.000
3 сентября получено в кассу с расчетного счета 40.000
3 сентября перечислено в погашение задолженности по налогу на прибыль 50.000
12 сентября получено в погашение дебиторской задолженности 46.000 сомов от покупателей
14 сентября перечислено в пользу бюджета
а) НДС 1000
б) подоходный налог 900
25 сентября оплачен счет поставщикам за материалы 34.000
30 сентября оплачены коммунальные услуги 6.000
30 сентября поступили платежи покупателей за реализованную продукцию 140.000
30 сентября из кассы сдана выручка 12.000 на пополнение счета в банке
3.09- Д_т 50 К-т 51-40000
3.09-Д-т 68 К-т 51-50000
12.09-Д-т 51 К-т 62-46000
14.09-Д-т 68 К-т 51-1000,Д-т 68 К-т 51-900
25.09-Д-т 60 К-т 51-34000
30.09. Д-т 60 К-т 51-6000
30.09-Д-т 51 К-т 62-140000
30.09 -Д-т 51 К-т 50-12000
ИТОГО приход, т. е. дебет сч. 51-238000,расход. т. е. кредит сч. 51-91900
сальдо =сальдо на начало + приход - расход
сальдо =95000+238000-91900=241100
Надеюсь в самолетике суммы разнесешь правильно.