Помогите пожалуйста с квалификационными заданиями

Условия задания

17 октября 2017 года акционерным обществом (АО) «ИТ-банк» (г. Омск) совершены следующие операции.

1. Рассмотрены документы для открытия расчётного счёта в валюте Российской Федерации, представленные ПАО «Восход» (приложение 1). Заключён договор банковского счёта № 1167. В бухгалтерию банка представлено распоряжение об открытии счёта. Выписки по лицевому счёту планируется выдавать представителю ПАО «Восход» по доверенности ежедневно. «ИТ-банк» направил сообщение об открытии расчётного счёта клиенту в налоговый орган 21 октября 2017 г.

2. На счёт ПАО «Калинка» по платёжному поручению № 201 ООО «Комета» (расчётный счёт № 40702 810 8 0000 0000301 открыт в банке-корреспонденте ПАО «МКС – банке» в г. Москве, корреспондентский счёт № 30110 810 8 0000 0000072, БИК 044509072) зачислены денежные средства в сумме 150 000 руб.

3. В связи с поступлением средств на счёт ПАО «Калинка» произведена оплата платёжного поручения № 131, не оплаченного в срок из-за отсутствия средств на счёте. Счёт получателя - управления Федерального казначейства - № 40101810200000010002 открыт в Г'РКЦ ГУ Банка России по Омской обл. (БИК 045209001).

4. От ПАО «Квартет» принято заявление об отказе от акцепта платёжного требования № 209 иногороднего поставщика.

5. От инспекции федеральной налоговой службы поступило инкассовое поручение на взыскание с расчётного счёта АО «Вербена» денежных средств в сумме 110 000 руб., которые были начислены по результатам камеральной

проверки налоговой декларации по НДС (счёт управления Федерального казначейства открыт в ГРКЦ Главного управления Банка России по Омской области).

6. По заявлению ПАО «Калинка» выставлен покрытый аккредитив № 13 на сумму 45 000 руб. для расчётов с иногородним поставщиком (расчётный счёт №40702 810 1 0000 0000917 открыт в банке «Кредо», г. Тверь, корреспондентский счёт № 30101 810 5 0000 0000456, БИК 042803456).

7. По заявлению АО «Вербена» выдана расчётная чековая книжка. Акционерное общество платёжным поручением перечислило 45 000 руб. в качестве гарантии оплаты выданных чеков.

8. Для ПАО «Калинка» на корреспондентский счёт банка в банке-нерезиденте «Bank of New York» поступили от иностранного покупателя денежные средства в сумме 30 000 долларов США за проданные запасные части. От клиента поступило поручение на продажу 25 000 долларов США. Банк выполнил распоряжение клиента, продав валюту на бирже по курсу 43,15 руб. Курс Банка России – 42,05 руб. за $.

По сделке на бирже банк уплатил комиссию в размере 0,5% от суммы сделки. Комиссия банка взимается с рублевого счета клиента после зачисления эквивалента проданной валюты. Сумма, вырученная от продажи валюты, зачислена банком на расчетный счет клиента на следующий день.

9. ПАО «Сиб-М» представило платежное требование № 209 (приложение 2) от 17.10.2017 на взыскание денежных средств с АО «Вероника» за полуфабрикаты по договору № 132 от 06.10.2017.

10. Поступило подтверждение от филиала банка из г. Хабаровск о зачислении денежных средств в сумме 1 000 000 руб. в кассу филиала.
Дополнительные сведения

АО «ИТ-банк»:

БИК- 045209131,

корреспондентский счёт в ГРКЦ Главного управления Банка России по Омской области - 30101 810 7 0000 0000131.

В банке установлена 6-дневная рабочая неделя, выходной – воскресенье.

АО банк «Сибирь»:

БИК- 045209745,

корреспондентский счёт в ГРКЦ Главного управления Банка России по Омской области – 30101810800000000745.

АО «Сиб-М»:

ИНН 7202026861

КПП 701701001

расчётный счёт - 40702 810 7 0000 0000046.

Руководитель ПАО «Сиб-М» - Голубев Н. Н.

Главный бухгалтер ПАО «Сиб-М» - Елькина И. В